上交所克日下发了关于对安徽皖维高新质料股份有限公司(以下简称“皖维高新”，600063.SH)刊行股份购置资产预案信息披露的问询函。
8月12日，皖维高新宣布的刊行股份购置资产并召募配套资金暨关联生意业务预案显示，公司拟通过刊行股份的方法，购置皖维团体、安元创投、王必昌、鲁汉明、沈雅娟、佟春涛、林仁楼、姚贤萍、张宏芬、方航、谢冬明、胡良快、谢贤虎和伊新华合计持有的皖维皕盛100%股权。本次生意业务完成后，，皖维皕盛将成为皖维高新全资子公司。
同时，皖维高新拟以订价方法向皖维团体刊行股份召募配套资金，本次生意业务公司向特定工具刊行股票召募配套资金的刊行价值不低于公司董事会决策通告日前20个生意业务日公司股票生意业务均价的80%，即4.52元/股。本次拟召募金额估量不高出2亿元，凭据本次刊行价值4.52元/股测算，即不高出4424.78万股。召募配套资金总额不高出本次生意业务中以刊行股份方法购置资产的生意业务价值的100%，刊行股份数量不高出本次生意业务前上市公司总股本的30%。
预案披露，标的资产皖维皕盛主要从事PVB中间膜的研发、出产和销售，产物出口到外洋多个国度或地域。2019年、2020年和2021年半年度末总欠债别离为3639.73万元、9971.49万元和1.64亿元；2019年、2020年和2021年上半年别离实现营业收入1.60亿元、1.71亿元和1.18亿元，净利润1348.82万元、1800.77万元和379.24万元，策划勾当发生的现金流量净额别离为47.84万元、2221.42万元和-530.1万元。标的资产销售额慢慢增长的环境下净利润变换较大且呈现下降趋势，且策划勾当发生的现金流量净额变革与净利润变换存在差别。
上交所要求皖维高新团结标的资产主营业务的季候性特征、本钱变革、产物价值变革等，说明连年收入慢慢增长的环境下2021年上半年净利润下降的原因；并凭据账期列示标的资产的应收账款环境和应收账款前五名环境，团结收入变革、销售和回款政策、客户变革等，说明策划勾当发生的现金流量净额颠簸较大和与净利润变换存在差此外原因，是否存在应收金钱无法收回的环境。
以下为原文：
关于对安徽皖维高新质料股份有限公司刊行股份购置资产预案信息披露的问询函
安徽皖维高新质料股份有限公司：
经审阅你公司提交的刊行股份购置资产并召募配套资金预案，现有如下问题需要你公司作进一步说明息争释：
1、预案披露，标的资产皖维皕盛主要从事PVB中间膜的研发、出产和销售，产物出口到外洋多个国度或地域。2019年、2020年和2021年半年度末总欠债别离为3639.73万元、9971.49万元和1.64亿元；2019年、2020年和2021年上半年别离实现营业收入1.60亿元、1.71亿元和1.18亿元，净利润1348.82万元、1800.77万元和379.24万元，策划勾当发生的现金流量净额别离为47.84万元、2221.42万元和-530.1万元。标的资产销售额慢慢增长的环境下净利润变换较大且呈现下降趋势，且策划勾当发生的现金流量净额变革与净利润变换存在差别。
请公司核实并增补披露：(1)标的资产持有的常识产权，专有技能等焦点技能资产的环境，标的资产技能研发人员的数量以及将来对研发人员的人才鼓励和约束政策，并说明是否存在技能不独立或对其他方存在技能方面的重大依赖等景象；(2)分国度和地域列示标的资产2019年、2020年和2021年上半年的收入和利润环境，团结近期境外情况变革，说明其对标的资财富务的影响，并充实提示风险；(3)团结标的资产的成本布局、融资布置等，说明其债务局限逐年大幅晋升的原因；(4)团结标的资产主营业务的季候性特征、本钱变革、产物价值变革等，说明连年收入慢慢增长的环境下2021年上半年净利润下降的原因；(5)凭据账期列示标的资产的应收账款环境和应收账款前五名环境，团结收入变革、销售和回款政策、客户变革等，说明策划勾当发生的现金流量净额颠簸较大和与净利润变换存在差此外原因，是否存在应收金钱无法收回的环境。请财政参谋颁发意见。
2、预案披露，本次生意业务对方包罗皖维团体、安元创投和王必昌等自然人，个中公司控股股东及其关联方皖维团体和安元创投持有标的资产的股份比例别离为51.67%和13.92%，公司持有安元创投10%的股份。请公司核实并增补披露：(1)皖维皕盛的汗青沿革，包罗各生意业务对方的入股时间、入股价值等环境，是否实缴出资，各生意业务对方之间是否存在一致动作干系或关联干系，说明是否存在突击入股的环境以及其他好处布置；(2)标的资产是否存在股东资金占用和对外包管等环境，若存在，请说明办理布置；(3)控股股东取得标的股权的本钱，本次生意业务价值是否与前次生意业务价值存在较大差别，如是，请说明原因；(4)本次生意业务涉及向安元创投刊行股份，刊行完成后将存在交错持股环境，请公司说明刊行后担保公司类型管理的相关布置；(5)生意业务对方在标的资产任职环境，生意业务完成后上市公司对标的详细整合管控法子及有效性。请财政参谋颁发意见。
